73660 - INTERMEDIAZIONE FINANZIARIA E LEGISLAZIONE ANTIRICICLAGGIO (6 CFU)

Contenuti

Programma/Contenuti

1. La configurazione del reato di riciclaggio
- La configurazione del reato
- Lo scenario di riferimento: l'humus del fenomeno
- L'euro e la monetizzazione del crimine
- Il segreto bancario ed i paradisi fiscali
- Il riciclaggio e i cd. “reati presupposti”
- L'autoriciclaggio

2. La disciplina antiriciclaggio europea e nazionale

- Fonti internazionali
- La Direttiva 2005/60/CE
- La normativa previgente
- Le istruzioni UIF
- Il D.lgs. n. 231/2007

3. I principi generali e l'adeguata verifica
- I destinatari della normativa
- Il principio della collaborazione attiva
- La proporzionalità
- Il concetto di rischio e il risk based approach
- KYC - Know Your Customer
- Modalità di esecuzione dell'adeguata verifica
- I PEP's
- Obbligo di astensione

4. Obbligo di registrazione e conservazione dei dati
- Modalità di esecuzione
- L'Archivio Unico Informatico
- Il Provvedimento della Banca d'Italia del 23 dicembre 2009
- Rapporti continuativi e operazioni occasionali
- Operazioni frazionate
- Deroghe agli obblighi di registrazione
- I dati aggregati

5. La segnalazione di operazioni sospette
- Anomalie ed iter valutativo
- Modalità di segnalazione da parte degli intermediari finanziari
- Il Provvedimento della Banca d'Italia recante gli indicatori di anomalia per gli intermediari finanziari
- I generatori di indici di anomalia

6. Limitazioni all'uso del contante e dei titoli al portatore
- Destinatari della normativa
- I soggetti abilitati
- I titoli al portatore: assegni bancari e postali, assegni circolari, libretti di deposito bancari e postali al portatore, vaglia postali e cambiari
- Obbligo di comunicazione al Ministero dell'Economia e delle Finanze

7. Il sistema dei controlli
- Il Provvedimento della Banca d'Italia recante disposizioni attuative in materia di organizzazione, procedure e controlli interni
- Ruolo degli organi aziendali
- La Funzione Antiriciclaggio

Testi/Bibliografia

Testi/Bibliografia

R. Razzante, Il riciclaggio come fenomeno transnazionale: normative a confronto, Giuffrè, Milano, 2014

In alternativa,

R.Razzante, La regolamentazione antiriciclaggio in italia, Giappichelli, Torino, 2011.

Orario di ricevimento

Consulta il sito web di Ranieri Razzante