Claudia Sicuranza
Responsabile
Mission
Garantire le attività di controllo interno, a supporto dell’attività decisionale degli Organi di Ateneo e dell’attività gestionale da parte dei diversi Responsabili di struttura, comprese quella finalizzate alla rendicontazione dei progetti di ricerca.
Principali attività
- Definizione, avvio e implementazione di un piano pluriennale di internal audit, d’intesa con il Direttore Generale.
Controllo sui processi amministrativi
- Assicurare, sulla base di una programmazione annuale, la programmazione annuale e lo svolgimento di attività di controllo attraverso verifiche a campione ex post sugli atti delle diverse strutture di Ateneo, anche verificando la corretta applicazione delle normative di riferimento, dei regolamenti e delle circolari interne definite e diffuse dalle aree competenti in materia;
- su richiesta ed indicazione del Direttore Generale, effettuare attività di controllo ex ante su atti e/o provvedimenti predisposti dalle strutture di Ateneo, evidenziando eventuali criticità e promuovendo le relative azioni correttive.
Controllo dei Processi Contabili
- Supporto per predisposizione e diffusione, d’intesa con l’Area competente per la contabilità, di linee di indirizzo sulle modalità di attuazione delle procedure amministrativo-contabili, anche mediante specifiche note e circolari esplicative in materia e verificandone la corretta applicazione;
- supporto per verifica – a livello di intero Ateneo - della correttezza e dell'omogeneità delle rilevazioni contabili;
- predisporre e aggiornare appositi spazi informativi/comunicativi indirizzati alle strutture per supportare le attività dei responsabili dei processi contabili delle strutture di Ateneo.
Auditing Progetti di Ricerca
- Assicurare il necessario raccordo con le aree coinvolte ai fini delle attività di auditing previste per i progetti di ricerca finanziati a valere su bandi competitivi nazionali e internazionali, secondo le procedure e le modalità definite, compresa la predisposizione e la sottoscrizione del verbale di audit;
- individuare le aree di rischio nella gestione amministrativa e contabile dei progetti di ricerca e definire delle linee guida per la relativa rendicontazione;
- conduzione di verifiche interne anche di natura fiscale sul corretto inserimento dei costi nelle rendicontazioni di progetti cofinanziati dalla Regione e da altri enti pubblici (es. classificazione dell’iva come costo di progetto) e conseguenti attestazioni e comunicazioni agli organi di controllo interni o esterni (Revisori, Audit, etc.).